Krypto-Steuer in Europa: die Länder im Vergleich

Jedes Land besteuert Krypto anders: Manche kennen eine Haltefrist, andere eine Pauschale, einige gar keine Steuer auf private Gewinne. Diese Übersicht stellt die Regeln nebeneinander, Stand 10. Oktober 2026. Jede Zeile führt zur Länderseite mit Quellen und offenen Punkten.

Länder in der Übersicht16
Mit Haltefrist-RegelDE, PT, LU, CZ
Ohne Steuer auf private GewinneLI, SI (derzeit)
Stand10. Oktober 2026
16 von 16 Ländern
Besteuerung von Krypto-Gewinnen für Privatanleger in Europa
Zum Vergleich auswählenLandGewinneHaltefristFreigrenze oder SchwelleTausch Krypto gegen Krypto
Deutschlandpersönlicher Einkommensteuersatz1 Jahr (10 Jahre bei Nutzung zur Einkünfteerzielung)Freigrenze 1.000 € im Jahrsteuerpflichtig, Frist beginnt neu
Frankreich12,8 % pauschal plus Sozialabgabenkeine305 € Summe der Verkaufspreiseneutral ohne Zuzahlung
Italien26 % bis 2025, 33 % ab 2026keinekeine (Freigrenze 2.000 € entfallen)neutral bei gleichen Merkmalen
Spanien19 bis 30 % (Sparbasis)keinekeine genanntsteuerpflichtig (Permuta)
Portugal28 % bei Verkauf unter 365 Tagenab 365 Tagen steuerfreikeineneutral
Luxemburgprogressiver Tarifsteuerbar nur bis 6 MonateFreigrenze 500 € im Jahrsteuerpflichtig
LiechtensteinGewinne steuerfrei, 4 % Sollertrag auf Vermögenkeinekeinekein Tatbestand im Privatvermögen
Tschechiensonstiges Einkommen, normaler Satzüber 3 Jahre steuerfreibis 100.000 CZK Erlöse im Jahr steuerfreinicht geklärt
Polen19 % pauschalkeinekeinesteuerfrei
Slowenienderzeit steuerfrei (25-%-Gesetz nicht beschlossen)keinekeinederzeit keine Steuer
SchweizKursgewinne privat 0 %keinekeinekeine Steuer für Private
Belgien10 % ab 1.1.2026keinejährlicher Freibetrag (Höhe 2027 noch zu bestätigen)steuerpflichtig
Zypern8 % ab 1.1.2026keinekeinesteuerpflichtig
Ungarn15 % auf das Jahresergebniskeinekleine Geschäfte bis 10 % des Monatsmindestlohns außer Ansatzsteuerfrei
Österreichsiehe Länderseitesiehe Länderseitesiehe Länderseitesiehe Länderseite
Niederlandesiehe Länderseitesiehe Länderseitesiehe Länderseitesiehe Länderseite

Wähle bis zu 4 Länder in der ersten Spalte, dann erscheint der Vergleich nebeneinander. Österreich und die Niederlande haben eigene, ausführliche Seiten.

Steuerbericht für Österreich, Deutschland oder Schweiz →

Anmeldung nötig, kostenlos, keine Kreditkarte.

Warum unterscheiden sich die Länder so stark?

Es gibt keine einheitliche Krypto-Steuer in der EU. Jedes Land wendet sein eigenes Steuerrecht an. Gemeinsam ist nur die Meldung der Anbieter: Die EU-Richtlinie DAC8 verpflichtet Krypto-Dienstleister, Daten ihrer Kunden an die Steuerbehörden zu melden. Sie gilt seit 1. Januar 2026, die ersten Meldungen folgen 2027.

Wo gelten Haltefristen?

Deutschland befreit Verkäufe nach einem Jahr, Portugal nach 365 Tagen, Tschechien nach drei Jahren. In Luxemburg ist ein Gewinn nur bei einer Veräußerung innerhalb von sechs Monaten steuerbar. Frankreich, Italien, Spanien, Polen, Belgien, Zypern und Ungarn kennen keine Haltefrist.

Wo ist der Tausch von Krypto gegen Krypto steuerfrei?

Polen, Portugal und Ungarn besteuern den reinen Tausch nicht, Frankreich nur ohne Zuzahlung, Italien bei Coins mit gleichen Merkmalen. In Deutschland, Spanien, Luxemburg, Belgien und Zypern ist der Tausch steuerpflichtig. Für Stablecoins gelten in manchen Ländern eigene Regeln, die auf den Länderseiten stehen.

Welche Länder fehlen noch?

In Prüfung sind Griechenland und Slowakei. In Griechenland ist ein Gesetz erst geplant und noch nicht beschlossen, in der Slowakei sind Steuersatz 2026 und Staking nicht aus amtlicher Quelle belegt. Wir veröffentlichen eine Seite erst, wenn die Regeln belegt sind.

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Quellen (in eigenen Worten zusammengefasst): EU-Richtlinie 2023/2226 (DAC8) in EUR-Lex. Stand der Angaben: 10. Oktober 2026. Keine Steuer- oder Rechtsberatung, ohne Gewähr. Steuerregeln ändern sich, prüfe den aktuellen Stand bei der Finanzverwaltung oder deiner Steuerberatung